Nakit akışı tablosu nasıl hazırlanır? 13 haftalık şablon
Kârlı şirket nakitsiz kalabilir. Haftalık nakit akışı tablosu: açılış bakiyesi, tahsilatlar, ödemeler, kapanış; 13 hafta ileriye. Excel şablon yapısı, veri kaynakları, açık günü bulma ve üç sık hata.
Gelir tablosu kârlı, kasada maaş parası yok: KOBİ’de en sık görülen çelişki. Kâr tahakkukla, nakit tahsilatla oluşur; aradaki fark vade ve stoktur. Nakit akışı tablosu “önümüzdeki 13 hafta kasada ne kadar olacak” sorusuna haftalık cevap verir. Bir kez kurulur, her pazartesi 20 dakikada güncellenir.
Neden 13 hafta?
Bir çeyrek. Vadeli tahsilatların çoğu (30–90 gün) bu ufukta düşer; maaş, KDV, SGK, kira gibi sabit ödemeler tekrarlar; sezon değişimi görünür. Daha kısası açığı geç gösterir, daha uzunu tahmine dönüşür.
Tablonun yapısı
| Satır | Hafta 1 | Hafta 2 | Hafta 3 | … |
|---|---|---|---|---|
| Açılış bakiyesi (kasa + banka) | 150.000 | 95.000 | 128.000 | |
| + Tahsilat: vadesi gelen faturalar | 180.000 | 210.000 | 160.000 | |
| + Tahsilat: çek/senet vadesi | 40.000 | — | 60.000 | |
| + Diğer giriş (kredi, iade) | — | — | — | |
| − Tedarikçi ödemeleri | 160.000 | 120.000 | 140.000 | |
| − Maaş + SGK | — | — | 110.000 | |
| − Vergi (KDV, stopaj, geçici) | 90.000 | — | — | |
| − Kira, kredi taksidi, sabit | 25.000 | 57.000 | — | |
| = Kapanış bakiyesi | 95.000 | 128.000 | 98.000 |
Kapanış bir sonraki haftanın açılışıdır. Tek kural: satırlar tahmine değil belgeye dayanır. Tahsilat satırı cari yaşlandırmadan, ödeme satırı tedarikçi vadelerinden, vergi satırı takvimden gelir.
Veri kaynakları
- Tahsilat: müşteri faturaları vade tarihine göre; geçmiş tahsilat oranıyla (örneğin vadesinde %70, +2 hafta %25) dağıtılır. Kaynak: alacak yaşlandırma.
- Çek/senet: portföy vadeleri; karşılıksız riski yüksek olanlar %50 sayılır.
- Tedarikçi: alış faturası vadeleri + planlanan alışlar (sipariş planından).
- Bordro ve SGK: sabit; ayın belirli haftası.
- Vergi: KDV, muhtasar, geçici vergi, kurumlar takvimi; mali müşavirden yıllık liste.
- Sabit: kira, kredi, sigorta, abonelikler.
Açığı bulmak ve kapatmak
Kapanış satırı herhangi bir haftada eksiye (ya da emniyet sınırının altına) düşüyorsa o hafta “açık haftası”dır. Sıra: (1) tahsilatı öne çekmek (vadesi gelen büyük faturalarda arama, erken ödeme iskontosu), (2) ödemeyi ertelemek (tedarikçiyle vade görüşmesi; vergi ve maaş ertelenmez), (3) stok azaltmak (yavaş dönen ürün kampanyası), (4) kısa vadeli kredi/KMH. Açık 4 hafta önceden görülürse ilk iki seçenek yeter; bir hafta önce görülürse yalnız dördüncü kalır.
Üç sık hata
- Vadeyi değil fatura tarihini yazmak: tahsilat üç hafta erken görünür, açık gizlenir.
- KDV’yi unutmak: ayın 26’sında büyük çıkış; tabloda yoksa o hafta sürpriz olur.
- Güncellememek: geçen haftanın gerçekleşeni yazılmazsa tablo bir ay içinde hayale dönüşür. Pazartesi 20 dakika.
Programdan otomatik
Ön muhasebe programı fatura vadelerini, çek portföyünü ve banka bakiyesini tutuyorsa tablonun tahsilat ve ödeme satırları raporla çıkar; sabit ve vergi satırları elle eklenir. Program seçerken “nakit akış projeksiyonu” raporunun olup olmadığını sorun: ön muhasebe programı seçimi. Tahsilat oranını yükselten süreç: tahsilat takibi.
Sık sorulan sorular
Bu konuda yol arıyorsanız yazın
İhtiyacınızı anlatın; uygun çözümü ve doğru sırayı birlikte belirleyelim. Aynı gün arıyoruz.
İlgili yazılar
Cari hesap takibi ve alacak yaşlandırma: kim, ne kadar, kaç gündür borçlu?
Cari hesap nedir, mutabakat nasıl yapılır, alacak yaşlandırma tablosu (0–30, 31–60, 61–90, 90+) nasıl okunur, hangi dilimde ne yapılır. Örnek tablo, riskli müşteri kuralı ve haftalık cari rutini.
Tahsilat takibi nasıl yapılır? Sahada tahsilat, çek/senet ve vade
Alacak yaşlandırma, vade takvimi, sahada tahsilat kaydı, çek/senet ve gecikme aramaları için haftalık düzen. Küçük ekip için uygulanabilir tahsilat sistemi.
KDV tevkifatı nedir? Faturada nasıl gösterilir, kim öder?
KDV tevkifatında alıcı KDV’nin bir kısmını satıcı yerine doğrudan vergi dairesine öder. Tam ve kısmi tevkifat, oran mantığı (örneğin 5/10, 7/10, 9/10), faturada gösterim, kimlerin uyguladığı, sık hatalar ve programda ayar. Oranlar ve kapsam tebliğle değişir; mali müşavir teyidi şart.
Sizi arayalım
Adınızı ve telefonunuzu bırakın; mesai saatleri içinde aynı gün, dışında ertesi iş günü arıyoruz.
Numerus · Numerus Bilişim ekibi
Saha satış ve CRM yazılımı geliştiren ekip. Yazılar, müşteri sahasında gördüklerimizden ve kurduğumuz sistemlerden çıkar.